每個月在報稅之前都會接到很多客戶電話，說資產(chǎn)負債不平，導(dǎo)致不能正常報稅，下面就來分析下導(dǎo)致用友t3資產(chǎn)負債不平的原因都有哪些吧！??

1、本月是否正確結(jié)轉(zhuǎn)了期間損益

資產(chǎn)負債表上是沒有項目直接反應(yīng)損益類科目的數(shù)據(jù)，損益類科目的數(shù)據(jù)是通過【總賬系統(tǒng)】-【月末轉(zhuǎn)賬】-【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)】結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤中，從而在資產(chǎn)負債表中的【未分配利潤】體現(xiàn)出來。

①沒有做期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，資產(chǎn)負債表上則沒有體現(xiàn)損益科目的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致資產(chǎn)負債表不平，在【總賬系統(tǒng)】-【月末轉(zhuǎn)賬】-【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)】-【全選】-【包含未記賬憑證】-【確定】后保存生成的結(jié)轉(zhuǎn)憑證即可。

②損益科目沒有全部結(jié)轉(zhuǎn)

新增了損益類科目，但是在【總賬系統(tǒng)】-【月末結(jié)賬】-【損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】中沒有設(shè)置新增損益類科目對應(yīng)額本年利潤科目，導(dǎo)致新增的損益類科目的數(shù)據(jù)沒有被結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，導(dǎo)致資產(chǎn)負債不平，在【總賬】-【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)】-【損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】-【指定本年利潤科目】-【確定】后，重新做期間損益結(jié)轉(zhuǎn)即可。

2、是否正確結(jié)轉(zhuǎn)了制造費用

資產(chǎn)負債表中沒有直接體現(xiàn)制造費用的項目，需要手工填制憑證或者通過【月末轉(zhuǎn)賬】-【自定義結(jié)轉(zhuǎn)】，把制造費用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，然后在資產(chǎn)負債表中的【存貨】項目中體現(xiàn)出來。

3、報表模板和總賬中的行業(yè)性質(zhì)是否一致

系統(tǒng)報表模板都是根據(jù)不同的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置的，不同行業(yè)性質(zhì)的會計科目不一樣，報表公式也是不一樣的，首先看下總賬中的行業(yè)性質(zhì)是什么，【總賬】-【設(shè)置】-【選項】-【其他】-【行業(yè)性質(zhì)】，然后按照總賬的行業(yè)性質(zhì)重新設(shè)置報表模板，再取數(shù)驗證，如果重新設(shè)置的報表模板取數(shù)是正確的，說明原來的報表模板行業(yè)性質(zhì)和總賬中的不符，使用新的模板即可。

4、新增了一級科目

軟件自帶的報表模板都是按照與預(yù)置好的科目進行公示定義的，如果手工在軟件中新增 一級科目，系統(tǒng)是不會自動把新增的科目添加到公式中去的，導(dǎo)致報表在取數(shù)的時候沒有取到新增科目的數(shù)據(jù)，從而導(dǎo)致資產(chǎn)負債表不平，解決方法就是手工修改報表的取數(shù)公式，比如新增了存貨類的一級科目，就需要在資產(chǎn)負債表中，格式狀態(tài)下修改存貨的的期初和期末的取數(shù)公式。

5、資產(chǎn)負債表模板中數(shù)據(jù)的邏輯關(guān)系是否正確

檢查資產(chǎn)負債表中的合計項目是否公式設(shè)置錯誤，比如【資產(chǎn)總計】的期初數(shù)和期末數(shù)的合計公式是否設(shè)置正確，或者【所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計】的期初和期末公式是否正確。

如果以上幾種方法否檢查過，報表仍然不平，在總賬中進行試算，看試算是否平衡。如果這里都試算不平，說明賬本身做的就有問題，報表肯定也會不平。如果試算平衡，我們可以把余額表拉出來，個資產(chǎn)負債表上的每一個項目進行核對，有發(fā)現(xiàn)不一致的項目，檢查資產(chǎn)負債表中的公式設(shè)置是否正確，必要時可以把公式清楚后，重新設(shè)置公式后在取數(shù)驗證。最好的方法就是把余額表和資產(chǎn)負債表進行核對，可以分為“資產(chǎn)”、“負債”和“所有者權(quán)益”三大塊，資產(chǎn)負債表期末余額=（余額表中資產(chǎn)的借方-貸方）+（余額表中成本的借方-貸方），負債和所有者權(quán)益直接和余額表中核對，一般都能很快定位問題，大多數(shù)情況下都是公式設(shè)置間，修改公式即可。

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